編者按：國務院《關于加強監管防范風險推動資本市場高質量發展的若干意見》指出，加大對證券期貨違法犯罪的聯合打擊力度。健全線索發現、舉報獎勵等機制。完善證券執法司法體制機制，提高行政刑事銜接效率。強化行政監管、行政審判、行政檢察之間的高效協同。加大行政、民事、刑事立體化追責力度，依法從嚴查處各類違法違規行為。

4月17日，東吳證券因涉嫌國美通訊、紫鑫藥業非公開發行股票保薦業務未勤勉盡責被證監會立案調查。

4月15日，國美通訊收到中國證券監督管理委員會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。公司披露的2020年和2021年年報嚴重造假，2020年非公開發行文件存在虛假記載，構成欺詐發行違法行為。公司及相關人員遭證監會大額罰款、市場禁入等處罰措施。

紫鑫藥業公告顯示，公司在2023年8月4日被深圳證券交易所摘牌。此前，公司也曾因信披違規被證監會立案。

國美通訊：財務造假、欺詐發行股票

4月15日，國美通訊發布公告稱，公司收到中國證監會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（處罰字〔2024〕52 號）。

經查，國美通訊涉嫌違法的事實如下：一、國美通訊2020年年度報告存在虛假記載，通過虛假貿易業務虛增2020年度營業收入57,823.56萬元、營業成本57,459.25萬元，分別占當年營業收入的61.53%、營業成本的62.18%；二、國美通訊2020年非公開發行股票構成欺詐發行，募集資金總額為16,560.01萬元。2020年非公開發行的相關文件，引用了上述虛假貿易業務收入數據，公司2020年1-9月確認的虛假貿易業務收入為57,823.56萬元，占當期營業收入的86.21%，構成欺詐發行；三、國美通訊2021年年度報告存在虛假記載。2021年國美通訊凈利潤錯報金額為1,962.98萬元，占當期報告記載的凈利潤比例為38.35%。

二級市場上，國美通訊已成為ST股，股價自2022年4月9.92元/股的高點一路下跌，截止4月18日收盤，公司股價僅剩1.24元/股，公司近期再次發布可能被實施退市風險警示的風險提示公告。

紫鑫藥業：公司已退市 曾因信披違規被立案

紫鑫藥業公告顯示，公司在2023年8月4日被深圳證券交易所摘牌。

2023年7月，紫鑫藥業發布的《關于立案調查事項進展暨風險提示的公告》顯示，因公司涉嫌信息披露違法違規被證監會立案調查。

公司因此受到中國證監會行政處罰且違法行為屬于《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》規定的重大違法強制退市情形的，公司股票可能被終止上市。

東吳證券：涉非公開發行股票違規 遭證監會立案

東吳證券于4月17日發布收到證監會立案告知書的公告。

公告稱，因涉嫌國美通訊、紫鑫藥業非公開發行股票保薦業務未勤勉盡責，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，2024年4月8日，證監會決定對東吳證券立案。

面包財經查閱公開資料顯示，2023年5月，國美通訊發布的《東吳證券股份有限公司關于國美通訊非公開發行股票之保薦總結報告書》顯示，國美通訊非公開發行人民幣普通股（A股）股票32,857,166 股，共計募集資金165,600,116.64元。

承銷保薦機構東吳證券對上市公司信息披露審閱的結論性意見為：保薦機構對公司持續督導期間的信息披露文件進行了事前或事后審閱，對信息披露文件的內容及格式、履行的相關程序進行了核查，公司已按照監管部門的相關規定進行信息披露，依法公開對外發布各類公告，確保各項重大信息披露及時、準確、真實、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

對此，東吳證券稱，公司將積極配合中國證監會的相關工作，并嚴格按照監管要求履行信息披露義務。

涉及非公開發行股票違規事項被立案調查，東吳證券的風控合規團隊是否做到了勤勉盡責，公司內控是否合規？董事長、總經理、合規負責人等高管該如何堵住風控漏洞？

（文章序列號：1780859172934520832）

免責聲明：本文不構成對任何人的任何投資建議。

知識產權聲明：面包財經作品知識產權為上海妙探網絡科技有限公司所有。