華夏幸福 IC 資料圖

2月19日，華夏幸福基業(yè)股份有限公司（華夏幸福，600340.SH）公告?zhèn)鶆?wù)逾期、債務(wù)重組進(jìn)展等事項。

自2024年1月1日至2024年1月31日，公司及下屬子公司新增未能如期償還銀行貸款、信托貸款等形式的債務(wù)金額為人民幣2.01億元（不含利息），截至2024年1月31日公司累計未能如期償還債務(wù)金額合計為人民幣244.15億元（不含利息，公司金融債務(wù)在簽署《債務(wù)重組協(xié)議》后將按照重組協(xié)議約定的到期日執(zhí)行，相應(yīng)債務(wù)金額在調(diào)整后的到期日前將從未能如期償還債務(wù)金額中予以剔除）。

關(guān)于華夏幸福《債務(wù)重組計劃》推進(jìn)情況方面，截至2024年1月31日，《債務(wù)重組計劃》中2192億元金融債務(wù)通過簽約等方式實現(xiàn)債務(wù)重組的金額累計約為人民幣1885.76億元【含公司及下屬子公司發(fā)行的境內(nèi)公司債券371.3億元債券重組以及境外間接全資子公司發(fā)行的49.6億美元（約合人民幣335.32億元）債券重組】，相應(yīng)減免債務(wù)利息、豁免罰息金額共計194.99億元。

在符合《債務(wù)重組計劃》總體原則的情況下，該公司及下屬子公司九通基業(yè)投資有限公司（以下簡稱“九通投資”）發(fā)行的公司債券召集債券持有人會議，相關(guān)債券持有人審議并表決通過《關(guān)于調(diào)整債券本息兌付安排及利率的議案》等議案（以下簡稱“《債券債務(wù)重組安排》”）。

華夏幸福境外間接全資子公司CFLD(CAYMAN) INVESTMENT LTD.在中國境外發(fā)行的美元債券（涉及面值總額為49.6億美元）協(xié)議安排重組已完成重組交割。

2024年1月25日，華夏幸福第八屆董事會第十七次會議審議通過《關(guān)于本次重大資產(chǎn)出售方案的議案》及相關(guān)議案，擬以上述信托計劃受益權(quán)份額抵償“兌抵接”類金融債權(quán)人合計不超過240.01億元金融債務(wù)。

截至2024年1月31日，華夏幸福以下屬公司股權(quán)搭建的“幸福精選平臺”股權(quán)抵償金融債務(wù)金額（本息合計，下同）約為人民幣106.75億元，相關(guān)債權(quán)人對應(yīng)獲得“幸福精選平臺”股權(quán)比例約為26.97%；該公司以下屬公司股權(quán)搭建的“幸福精選平臺”及“幸福優(yōu)選平臺”股權(quán)抵償經(jīng)營債務(wù)金額約為人民幣53.41億元，相關(guān)債權(quán)人對應(yīng)獲得“幸福精選平臺”股權(quán)比例約為2.50%，獲得“幸福優(yōu)選平臺”股權(quán)比例約為10.20%。

此前，華夏幸福發(fā)布的業(yè)績預(yù)告顯示，2023年度，華夏幸福將實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為-90億元到-61億元；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為-113億元到-99億元。

華夏幸福表示，2023年度業(yè)績預(yù)虧主要原因一是資產(chǎn)處置交易虧損為化解公司債務(wù)風(fēng)險，加快促進(jìn)公司有序經(jīng)營，根據(jù)公司《債務(wù)重組計劃》總體安排，公司2023年將部分變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)予以出售，相關(guān)交易虧損對當(dāng)期業(yè)績造成了較大影響。二是公司財務(wù)費用較高隨著公司債務(wù)重組工作的持續(xù)推進(jìn)，整體資金成本持續(xù)降低，但債務(wù)存量金額仍然較大。同時，隨著房地產(chǎn)存量項目竣備、交房、結(jié)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致可承載利息資本化的項目載體進(jìn)一步大幅下降，當(dāng)期利息資本化率極低，從而財務(wù)費用仍處高位。