12月27日，最高檢和國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布懲治涉外匯違法犯罪典型案例。本次發(fā)布的典型案例共8件，是檢察機關(guān)和外匯管理部門綜合運用行政執(zhí)法和刑事司法手段，強化行刑銜接，嚴懲涉外匯違法犯罪的顯著成果，案例對解決檢察辦案中指控證明犯罪難題具有重要指導(dǎo)意義。

最高檢介紹，從檢察辦案看，跨境對敲型非法買賣外匯犯罪主要有以下特點：一是非法操控大量資金賬戶進行海量交易，司法辦案中需要查清實際控制使用的資金賬戶及用于非法買賣外匯的交易流水。二是跨境對敲手段復(fù)雜多樣，此次發(fā)布的案例中，除傳統(tǒng)的對敲外，還通過虛擬貨幣交易、違規(guī)改造POS機并偷運出境刷卡交易等方式實施跨境對敲，隱蔽性、專業(yè)性更強，對偵查取證、審查證據(jù)的專業(yè)要求更高。三是與部分上游犯罪勾連緊密，非法買賣外匯成為助推其他關(guān)聯(lián)犯罪實施的資金通道，涉及資金出境的違法犯罪活動通常需要借助非法買賣外匯實現(xiàn)，對全鏈條懲治違法犯罪提出了新的要求。

針對當前外匯違法犯罪呈現(xiàn)新的趨勢和特點，國家外匯局管理檢查司負責人介紹，一是資金跨境轉(zhuǎn)移更加隱蔽。地下錢莊非法買賣外匯更多采取跨境“對敲”模式，境內(nèi)劃轉(zhuǎn)人民幣，境外劃轉(zhuǎn)外匯，境內(nèi)外資金獨立循環(huán)，有意逃避監(jiān)管視線。二是資金交易更加快速龐雜。銀行卡、POS機、網(wǎng)絡(luò)支付等支付結(jié)算工具便捷、高效，不法分子在全國范圍內(nèi)多銀行、多層賬戶間清洗、分散、聚合資金，虛擬貨幣等新型支付手段更增加了資金劃轉(zhuǎn)的隱匿性。三是非法信息發(fā)布傳播“社交媒體化”。社交網(wǎng)絡(luò)、直播平臺充斥大量信息，境外網(wǎng)站、聊天軟件提供私密交流工具，不法分子通過公開和私密聯(lián)絡(luò)發(fā)布非法資金兌換招攬廣告，對接非法交易，被打擊封堵后，在極短時間內(nèi)更換網(wǎng)址卷土重來。

國家外匯局管理檢查司負責人表示，中央金融工作會議強調(diào)，堅持把防控風險作為金融工作的永恒主題。下一步，國家外匯局將切實落實中央金融工作會議部署和要求，嚴格執(zhí)法、敢于亮劍，會同司法機關(guān)保持對非法跨境金融活動的高壓打擊態(tài)勢。

最高檢第四檢察廳負責人表示，將以此次聯(lián)合發(fā)布典型案例為基礎(chǔ)，會同國家外匯局進一步加強執(zhí)法司法協(xié)作，完善執(zhí)法司法標準，依法懲治各類外匯違法犯罪活動，維護外匯市場健康秩序。同時，檢察機關(guān)也將結(jié)合深入學(xué)習貫徹中央金融工作會議精神，以全面加強監(jiān)管、防范化解風險為重點，進一步加強金融犯罪檢察工作，為金融高質(zhì)量發(fā)展提供更有力司法保障。