10月27日，國家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站發(fā)布《關(guān)于促進(jìn)金融租賃公司規(guī)范經(jīng)營和合規(guī)管理的通知》（以下簡稱《通知》），自印發(fā)之日起施行。

《通知》從健全公司治理和內(nèi)控管理機(jī)制、規(guī)范融資租賃經(jīng)營行為、有的放矢提升金融監(jiān)管有效性和建立健全監(jiān)管協(xié)作機(jī)制等四個(gè)方面提出十三項(xiàng)監(jiān)管要求。

在健全公司治理和內(nèi)控管理機(jī)制方面，《通知》要求，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)、嚴(yán)格股東股權(quán)管理、規(guī)范董事和高管人員履職行為、強(qiáng)化內(nèi)控和合規(guī)管理。

例如，在股東股權(quán)管理上，《通知》明確，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)股東股權(quán)管理，有效落實(shí)董事會股權(quán)事務(wù)管理的最終責(zé)任，壓實(shí)董事長的第一責(zé)任，依法依規(guī)做好股權(quán)信息登記、關(guān)聯(lián)交易管理和信息披露等工作。及時(shí)披露實(shí)際控制人及其控制本公司情況、主要股東及其持股比例變化情況、股東大會職責(zé)和主要決議等公司治理信息。要通過實(shí)地走訪、調(diào)閱資料、網(wǎng)絡(luò)信息監(jiān)測等多種方式，及時(shí)掌握股東經(jīng)營管理變化情況及異常行為，按規(guī)定向監(jiān)管部門報(bào)告。

根據(jù)《通知》，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全“三道防線”，有效落實(shí)業(yè)務(wù)部門的主體責(zé)任、內(nèi)部控制和合規(guī)管理部門的管理責(zé)任以及內(nèi)部審計(jì)部門的監(jiān)督責(zé)任，發(fā)揮三者之間制衡約束作用。

在規(guī)范融資租賃經(jīng)營行為方面，《通知》要求，金融租賃公司要提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)專業(yè)能力、規(guī)范租賃物及租賃業(yè)務(wù)模式、優(yōu)化租賃業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化租賃物價(jià)值評估管理。

《通知》指出，金融租賃公司要積極探索支持與大型設(shè)備、大飛機(jī)、新能源船舶、首臺（套）設(shè)備、重大技術(shù)裝備、集成電路設(shè)備等設(shè)備類資產(chǎn)制造和使用相適配的業(yè)務(wù)模式，提升行業(yè)服務(wù)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)的能力和水平。

與此同時(shí)，《通知》還建立租賃物負(fù)面清單，嚴(yán)禁將古玩玉石、字畫、辦公桌椅、報(bào)刊書架、低值易耗品作為租賃物，嚴(yán)禁以乘用車之外的消費(fèi)品作為租賃物，嚴(yán)禁新增非設(shè)備類售后回租業(yè)務(wù)。嚴(yán)格規(guī)范與同業(yè)及其他機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，不得協(xié)助承租人或合作機(jī)構(gòu)虛構(gòu)貿(mào)易背景，通過福費(fèi)廷、國內(nèi)信用證等方式違規(guī)套取金融機(jī)構(gòu)資金，進(jìn)行監(jiān)管套利。

就業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)而言，《通知》則提出，金融租賃公司要合理控制業(yè)務(wù)增速和杠桿水平，加強(qiáng)新增業(yè)務(wù)中售后回租業(yè)務(wù)的限額管理。2024年新增業(yè)務(wù)中售后回租業(yè)務(wù)占比相比2023年前三季度要下降15個(gè)百分點(diǎn)，力爭在2026年實(shí)現(xiàn)年度新增直租業(yè)務(wù)占比不低于50%的目標(biāo)。

在金融監(jiān)管方面，《通知》要求，各監(jiān)管局要充分發(fā)揚(yáng)恪盡職守、敢于監(jiān)管、精于監(jiān)管、嚴(yán)格問責(zé)的監(jiān)管精神，按照穿透原則強(qiáng)化對股東股權(quán)和公司治理的監(jiān)管，做好對董事履職評價(jià)工作的監(jiān)督。對于公司治理監(jiān)管評估結(jié)果為D級、E級的公司，應(yīng)當(dāng)至少每年開展一次董事履職情況監(jiān)管評價(jià)。

《通知》還要求加大監(jiān)管查處力度。各監(jiān)管局要提高風(fēng)險(xiǎn)敏感性，主動檢查發(fā)現(xiàn)并依法查處股東惡意操控甚至掏空機(jī)構(gòu)等行為，及時(shí)采取責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制股東權(quán)利、禁止與特定關(guān)聯(lián)方開展交易等監(jiān)管強(qiáng)制措施，依法依規(guī)將重大違法違規(guī)股東對外公告。

同時(shí)，要依法整治融資租賃業(yè)務(wù)亂象，堅(jiān)決查處租賃物權(quán)屬不清晰、不適格或低值高買、虛構(gòu)租賃物等問題，嚴(yán)肅懲戒金融租賃公司及相關(guān)違法違規(guī)人員，對于情節(jié)嚴(yán)重的，依法采取取消董事和高管人員任職資格、禁止人員從業(yè)等監(jiān)管措施。對于公司自查發(fā)現(xiàn)并主動報(bào)告監(jiān)管部門尚未掌握的違法違規(guī)行為的，各監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)依法從輕或減輕處罰。

《通知》還對各監(jiān)管局的監(jiān)管協(xié)作機(jī)制提出相關(guān)要求，包括完善三方會談機(jī)制、加快構(gòu)建良好金融生態(tài)環(huán)境、加強(qiáng)金融反腐合作等。

例如，在金融反腐上，要加強(qiáng)行刑銜接，認(rèn)真落實(shí)案件線索移送機(jī)制，在監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)大股東惡意掏空、工作人員利用職務(wù)之便索取、收受賄賂或者違反規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，貪污、挪用、侵占金融機(jī)構(gòu)或者客戶資金等涉嫌違法犯罪的問題線索，要及時(shí)移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)，一體推進(jìn)“三不腐”，嚴(yán)厲打擊金融犯罪，堅(jiān)決遏制金融租賃行業(yè)的違法案件。