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因在執業西藏華鈺礦業股份有限公司（下稱“華鈺礦業”，601020）的相關項目中存在問題，中信證券（600030）和國開證券雙雙被罰。

4月6日，西藏證監局發布公告稱，中信證券作為華鈺礦業首次公開發行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續督導工作中，存在對關聯方及關聯交易現場檢查不到位等兩方面問題，因此對中信證券出具警示函。

“國開證券作為華鈺礦業公開發行可轉換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月保薦工作中，存在對主要客戶背景調查不到位等四方面問題，我局決定對國開證券采取監管談話的行政監督管理措施。”西藏證監局進一步指出。

中信證券被出具警示函

西藏證監局表示，經查，中信證券作為華鈺礦業首次公開發行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續督導工作中存在兩方面問題。

“一是對關聯方及關聯交易現場檢查不到位，未保持應有的職業審慎并開展審慎核查，未能督導發行人有效防止關聯方違規占用發行人資金。”西藏證監局稱，“首先，中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業開展定期現場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業2017年關聯交易情況發表恰當的核查意見。同時，工作底稿中未見關聯方及關聯交易現場檢查的支撐材料，未對關聯方及關聯交易現場檢查結論形成證據支撐。”

西藏證監局進一步指出，其次，2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業關聯交易制度執行、內部控制以及是否存在其他未披露關聯方及關聯交易履行審慎核查程序。

“二是對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。”西藏證監局表示。

西藏證監局稱，中信證券上述行為違反了相關規定。徐欣、宋永新作為華鈺礦業首次公開發行并上市項目持續督導工作的簽字保薦代表人，對相關違規行為負有主要責任。

“根據相關規定，我局決定對中信證券及徐欣、宋永新采取出具警示函的行政監督管理措施。你們應引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全投行業務內控制度、工作流程和操作規范，勤勉盡責，切實提升投行業務質量。”西藏證監局強調。

國開證券被采取監管談話措施

另一家券商國開證券方面，西藏證監局表示，經查，國開證券作為華鈺礦業公開發行可轉換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月的保薦工作中，共存在四方面問題。

“一是對主要客戶背景調查不到位。未見相關背景調查工作底稿，未發現西藏開恒實業有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預留電話、電子郵箱相同等情況。”西藏證監局表示。

西藏證監局指出，二是訪談程序執行不到位。一方面，是對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進行實地走訪。另一方面，是對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平。

“三是未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結果，未見對應收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關記錄文件，未留存回函快遞運單。”西藏證監局進一步指出，“四是對應收賬款增長原因核查不充分。未對客戶授信額度變化進行詳細分析，也未向華鈺礦業核實相關原因。”

西藏證監局稱，國開證券上述行為違反了《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第137號）第四條的規定。胡敏、田建橋作為華鈺礦業公開發行可轉換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關違規行為負有主要責任。

“根據相關規定，我局決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監管談話的行政監督管理措施。”西藏證監局表示。

華鈺礦業2021年凈利潤增長108.13%

官網資料顯示，華鈺礦業成立于2002年，注冊資金5.55億元。公司現有員工360人，下設3個分公司、8個子公司和2個跨國合資公司。2016年3月16日，華鈺礦業在上海證券交易所上市，是西藏自治區第13家上市公司。

業務方面，華鈺礦業主要從事固體礦產勘察和鉛、鋅、銅、銻、金、銀等有色金屬的開采、加工、銷售以及貿易業務。

股權方面，Wind資料顯示，目前華鈺礦業持股比例在5%以上的大股東，分別為西藏道衡投資有限公司、青海西部稀貴金屬有限公司，持股比例分別為16.27%、11.19%。

業績方面，華鈺礦業2021年雖然營收同比（與前一年同期相較）下滑40.80%，但凈利潤結束了連續3年的減少，同比增長了108.13%，實現1.51億元。

而在2018年至2020年，華鈺礦業則是營收連續增長，分別增加了26.57%、32.69%、56.58%，但凈利潤出現持續下滑，分別減少了26.23%、44.28%、42.16%。

截至4月6日收盤，華鈺礦業收報14.91元/股，漲0.68%。